• Les ratios de trésorerie

     

    LE RATIO DE LA LIQUIDITÉ GÉNÉRALE 

    Le ratio de la liquidité générale détermine la capacité d'une entreprise à honorer ses dettes à court terme.

    S'il est inférieur à 1, cela traduit un manque de solvabilité.

    S'il est supérieur à 1, l'entreprise à un fond de roulement positif. permettant le financement de ses annuités d'emprunts (entres autres)


    La formule de la liquidité générale, est :

    (*) actif circulant = stocks + réalisable + disponibles
     

     

    LE RATIO DE LA LIQUIDITÉ RÉDUITE

    Le ratio de la liquidité réduite, qui se nomme également trésorerie à échéance, détermine la capacité d'une entreprise à honorer ses dettes à court terme.

    S'il est supérieur à 1, l'entreprise à un fonds de roulement qui finance tout son stock.

    La formule de la liquidé réduite est :

     

     

    RATIO DE LA LIQUIDITÉ IMMÉDIATE

    Le ratio de la liquidité immédiate, que l'on nomme également trésorerie immédiate, détermine la capacité à une entreprise à régler ses dettes à court terme en utilisant sa trésorerie disponible.

    La formule de la liquidité immédiate (ou trésorerie immédiate) est  :

     
    OUTGDA Mektar

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